企业项目管理中的IT项目评价方法综述

企业项目管理中的IT项目评价方法综述

【 技术文档】

随着国际竞争的日益加剧，以及激烈的市场竞争引起的利润率的下降， 企业对利用信息技术来实现管理精细化的需求越来越迫切，IT项目 诸如SCM、ERP、CRM、DRP等信息系统也随之应用得越来越广泛，信息系 统能够提升企业竞争力的观念已经深入人心。

随着企业汀项目的增多和投资规模不断扩大，如伺同时组织、领导和协调多个项目，是企业级项目管理必须直面的重要内容，也是目前项目管理理论界研究的热点问题之一。在项目立项之前进行合理的论证，项目实施过程中进行管理和控制、绩效考核，以及项目结束后进行项目后评价，对于多项目管理是至关重要且不可或缺的。这些都属于汀项目评价的内容。

IT项目评价的作用

(1)汀项目评价可以作为企业历史盯系统的鉴定和评估标准，也可以作为未来需要建设的IT系统可行性分析的一部分。在这种情况下，首先要描述如果维 护／升级历史汀系统或者开发新的I丁系统的预期结果可能会是怎样的；其次可以就企业感兴趣的内容进行评价。企业感兴趣的领域主要有投入与收益分析，系统对企业竞争力的影响以及未来系统对企业供应链、客户关系的影响等。

(2)由于企业的资源有限，如何选择最经济、最有效的途径来实现企业战略目标是项目评价的重要内容。项目评价有助于比较相互竞争资源的多个项目的优 劣，从而有可能将企业资源分配到最有前途的项目上去。

(3)项目评价还可以提供一些度量工具，如质量检查表等，来帮助企业对项目执行情况进行控制。缺乏未来系统所需资源的合理估计，就不可能管理好盯项目；缺乏对未来系统产生收益的评价，就不可能有效地控制收益的获取。

(4)项目评价及其配套的度量工具为企业提供了组织学习经验。如果企业有志于提高其汀系统评价水平和系统研发能力，这种学习经验就显得尤为重要，这也是学习型组织必备的特征之一。目前，关于项目评价的方法和理论有许多，下面列出一些主要应用于汀项目的评价方法，以供读者参考。

IT项目评价的方法

(1)投资收益率。　　最典型的投资收益率(Returnon lnvestment，R01)方法是基于现值(Present Value)的评价方法，即对未来现金流收益的预期以一定的折现率转化成现值，并将该值与投入现金流相比较。管理层通过设定阀值(比率)来定义企业的最低可接受ROI。ROI的优点在于它们可以在同一方法上，让决策者比较不同项目投资的估算收益。但是缺点也很明显，不少好的投资项目由于其收益很难转化成现金流，从而降低了此类潜能项目的投资可能性。

(2)成本收益分析。　　成本收益分析(Cost BenefitAnalysis，CBA)方法试图找出项目所能产生成本和收益的各个方面，并描述所有方面的货币价值。比如说，归属于成本和收益范畴的某些元素可能没有明显的市场价值，而某些元素所引发的成本和收益却不属于投资主体，运用CBA方法都能得到很好的解决。它在某种估价理论的基础上，将所有的收益和成本统一用货币价值来表示，而计算出来的成本收益值能够适用于基于标准ROI方法的决策模型。

(3)多目标多准则方法。　　事实上，项目的价值不仅仅可以用金钱来衡量，多目标多准则(Multi-ObjectiveMulti-Criteria，MOMC)方法允许决策者以各自的偏好，来评价不同产出项目的相对价值。比如，设定一系列评价指标体系，针对评价目标对指标赋权等方法，最终结果将以效用衡量而非金钱表示。　　该方法认为处在企业不同层次的管理者，对不同的项目元素能够提供的价值方面会有不同的理解。它允许在项目立项、决策时就能够探讨不同的观点，暴露潜在的冲突。MOMC方法适用于多种方案的选型以及项目控制上。

(4)边界价值。　　边界价值(Boundary Values)方法提供对企业各种项目投入和收入的粗略比较。这种比较经常基于项目总支出与其他已知累计产出价值的比率值，典型的比率为总支出／总收入，每人头的项目成本，项目所带来项目支出与净收益等比率。通常有两种方式使用这些比率。一种方式是，它们标识企业应该规划的项目支出水平，或是检查企业中项目团队的效率。另一种方式是，该技术提供评价引入新的应用系统的度量方法。如需要引进销售决策支持系统的公司可以比较成本和销售收益，发现仅仅需要1％的销售增长率就可以补偿购买成本。显然，这种销售增长率是完全可以达到的。

(5)管理回报。　　新系统的产出可归结于由于新系统引入为企业管理增加的价值，即管理回报(Return onManagement，ROM)。ROM可以定义为总收入减去每一种资源(资源中不应该包括管理，故管理费用也应该排除)获得成本之后的剩余价值。新系统的回报就是引入新系统之前与实施新系统之后的ROM值之差。　　在企业战略形成阶段，ROM必须随着I丁系统改变后，收益的估算以及对资源成本和贡献估算的变化而变化。ROM是一种依据过去趋势对信息系统项目进行评价的方法。

(6)价值分析法。　　价值分析法(Value Analy-asApproach)试图评价更广泛概念上的效益，如无形效益。该方法认为专注于价值的创造比考虑如何节省成本更为重要。价值分析法可以用一种诸如Delphi法之类的打分模型方法来实现。通过对无形价值采用主观打分，就可以实现经济数据、对项目成功实施有影响的定性方法及管理层的直觉之间的融合。　　IT系统的应用可能带来一系列的效益，价值分析方法可以用诸如聚类分析等统计分析方法将多种属性类似的效益归于同一类。将众多效益归属到各自的类别以后，效益的价值就可以明确了。如同MOMC方法，价值分析允许通过对不同类效益赋以效益权重的办法来计算效益得分。另一种度量效益的方法是组合度量(Conjointeasure)。项目评价好比营销领域对新产品的评价一样，许多该领域的研究显示了消费者在做购买决策时，怎样交换使用各种产品的属性。组合度量方法将涉及一个对象用户的判断分解成每个对象属性的效益得分Utility Scores)，而后容易发现消费者的偏好。

(7)平衡计分卡。　　美国人Robert Kaplan和David Norton开创了用平衡计分卡(BalancedScorecard，BSC)从四个不同视角来度量企业绩效的方法。除了传统的财务评价之外，他们还引进了内部业务过程、客户满意、学习与创新三个视角。每一个视角都被分成三个层面：使命(Mission，如成为客户优先考虑的供应商)、目标(Objective，如为客户提供新产品)、度量指标(Measure，如新产品的周转率)。　　而Martinsons等将BSC方法应用于IS项目测量和评价上，四个视角分别为商业价值、用户导向、内部过程和未来导向，并对四个不同视角设定了目标和度量方法。如用户导向视角的目标是建立和维持良好信誉度；挖掘汀机会；与客户保持良好关系；满足客户需求；被客户认为是优先考虑的IT产品与服务供应商。度量指标有外包IT项目百分比、汀部门可信度、客户满意度和客户接受度等。